未按規(guī)定及時披露關(guān)聯(lián)交易 仁智股份及有關(guān)責(zé)任人被罰740萬元

每經(jīng)記者｜黃鑫磊    每經(jīng)編輯｜張海妮    

12月3日，仁智股份（SZ002629，股價3.41元，市值14.89億元）公告，公司及相關(guān)責(zé)任人近日收到中國證券監(jiān)督管理委員會浙江監(jiān)管局（以下簡稱浙江證監(jiān)局）下發(fā)的《行政處罰決定書》。

今年3月26日，仁智股份披露，因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)，中國證券監(jiān)督管理委員會決定對公司立案；9月30日，公司及相關(guān)責(zé)任人收到浙江證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰事先告知書》。

《行政處罰決定書》顯示，浙江證監(jiān)局對仁智股份責(zé)令改正，給予警告，并處以400萬元罰款；對時任董事、實控人陳澤虹給予警告，并處以200萬元罰款；對時任董事長溫志平給予警告，并處以70萬元罰款；對時任總裁陳曦給予警告，并處以70萬元罰款。

對上市公司罰款400萬元

據(jù)公告，浙江證監(jiān)局查明，2020年至2021年，仁智股份與深圳市鴻博中益實業(yè)有限公司（2022年9月變更為深圳市錦繡鴻發(fā)實業(yè)有限公司，以下簡稱鴻博中益）、深圳市潤合新材料有限公司（以下簡稱潤合新材料）、深圳市壹品新能源發(fā)展有限公司（以下簡稱壹品新能源）因大宗商品貿(mào)易業(yè)務(wù)發(fā)生資金往來。

其中2020年1—6月累計發(fā)生額2543.95萬元，2020年累計發(fā)生額7061.03萬元，2021年1—6月累計發(fā)生額5067.60萬元。

仁智股份董事、實控人陳澤虹代理運營案涉期間鴻博中益、潤合新材料、壹品新能源的大宗商品貿(mào)易業(yè)務(wù)，參與該業(yè)務(wù)的經(jīng)營決策，管控前述三家公司與該業(yè)務(wù)相關(guān)的人員、資金。前述三家公司屬于陳澤虹能重大影響的法人。

仁智股份與上述三家企業(yè)符合“一方控制、共同控制另一方或?qū)α硪环绞┘又卮笥绊懀约皟煞交騼煞揭陨贤芤环娇刂啤⒐餐刂苹蛑卮笥绊懙模瑯?gòu)成關(guān)聯(lián)方”的情形，上述三家企業(yè)也符合“與上市公司有特殊關(guān)系，可能或者已經(jīng)造成上市公司對其利益傾斜的法人”的情形，屬于公司的關(guān)聯(lián)方。

因此，仁智股份與上述三家企業(yè)2020年、2021年發(fā)生的大宗商品貿(mào)易業(yè)務(wù)屬于關(guān)聯(lián)交易。但公司未按規(guī)定及時披露與上述三家企業(yè)的關(guān)聯(lián)關(guān)系情況及上述關(guān)聯(lián)交易，也未在2020年半年報、2020年年報、2021年半年報中披露。

浙江證監(jiān)局認為，仁智股份的上述行為違反了有關(guān)規(guī)定，構(gòu)成違法行為。公司時任董事陳澤虹組織實施了前述關(guān)聯(lián)交易，時任董事長溫志平未能充分關(guān)注上述關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易，未能保證公司及時披露，未能保證相關(guān)定期報告真實、準確、完整，違反了有關(guān)規(guī)定，是公司信息披露違法違規(guī)行為直接負責(zé)的主管人員。

對此，浙江證監(jiān)局決定，對仁智股份責(zé)令改正，給予警告，并處以400萬元罰款；對陳澤虹給予警告，并處以200萬元罰款；對溫志平給予警告，并處以70萬元罰款。

根據(jù)《行政處罰決定書》，浙江證監(jiān)局認為，仁智股份時任總裁陳曦未能充分關(guān)注上述關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易，未能保證公司及時披露，未能保證相關(guān)定期報告真實、準確、完整，違反了有關(guān)規(guī)定，是公司信息披露違法違規(guī)行為直接負責(zé)的主管人員。

陳曦及其代理人則申辯稱，第一，上述三家企業(yè)不符合“實質(zhì)重于形式”原則下的關(guān)聯(lián)方，且關(guān)于關(guān)聯(lián)方的認定僅適用于定期報告中的財務(wù)報告部分；第二，陳曦對案涉關(guān)聯(lián)關(guān)系不知情，已勤勉盡責(zé)；第三，案涉大宗貿(mào)易業(yè)務(wù)采用凈額法確認收入，占公司收入比例較小，公司涉嫌違法情節(jié)輕微，且當事人已采取補救、糾正措施，未造成危害后果，參照同類案件，不應(yīng)對當事人予以處罰。

而浙江證監(jiān)局對陳曦的陳述申辯意見不予采納，決定對陳曦給予警告，并處以70萬元罰款。

投資者起訴要求賠償損失

針對浙江證監(jiān)局的行政處罰，仁智股份公告，公司已對本次《行政處罰決定書》涉及的相關(guān)事項進行更正，且公司判斷未觸及有關(guān)規(guī)定的重大違法類強制退市情形，公司股票不存在終止上市風(fēng)險。

仁智股份還表示，截至本公告披露日，公司生產(chǎn)經(jīng)營活動一切正常。對于此次行政處罰，公司董事會向全體股東及廣大投資者表示誠摯的歉意。公司將吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，高度重視內(nèi)控管理及執(zhí)行，提高規(guī)范運作、公司治理及信息披露水平，并嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，真實、準確、完整、及時、公平地履行信息披露義務(wù)。

值得注意的是，據(jù)10月15日公告，仁智股份稱，公司于近日收到廣東省深圳市中級人民法院（以下簡稱深圳中院）送達的177名投資者對于公司涉及投資者訴訟案件的傳票及相關(guān)法律文書，深圳中院將于11月19日和20日對上述案件進行開庭審理。

據(jù)悉，2020年9月21日，仁智股份收到浙江證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰決定書》。根據(jù)該決定書，公司信息披露存在違法行為。177名投資者以公司存在證券虛假陳述為由，向深圳中院提起訴訟，要求包括公司在內(nèi)的被告賠償177名投資者損失共計1774.29萬元。

仁智股份披露，截至公告披露日，投資者訴訟案涉及200名投資者，涉案金額合計2673.90萬元。其中，176名投資者收到一審傳票，待開庭，涉案金額為1773.29萬元；1名投資者撤回起訴后重新提起上訴，涉案金額為1萬元；12名投資者一審已判決，駁回原告所有訴訟請求，已生效，涉案金額為402.30萬元；8名投資者，一審已判決，公司已提起上訴，二審待開庭，涉案金額為181.89萬元；其余3名投資者撤回起訴，涉案金額為315.42萬元。

仁智股份還表示，截至公告披露之日，公司本次投資者訴訟系列案件的相關(guān)訴訟時效已屆滿。目前本次新收到的案件尚未開庭審理，暫時無法判斷對公司本期利潤和期后利潤的影響。

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