連續(xù)5次延期回復(fù)上交所問詢 華菱精工收監(jiān)管工作函：已違規(guī)

每經(jīng)記者｜黃鑫磊    每經(jīng)編輯｜楊夏    

7月19日，華菱精工（603356.SH，股價11.5元，市值15.33億元）再次發(fā)布延期回復(fù)上海證券交易所《關(guān)于宣城市華菱精工科技股份有限公司監(jiān)事會決議有關(guān)事項的問詢函》的公告，稱由于《問詢函》回復(fù)相關(guān)內(nèi)容仍需進一步完善，為確?；貜?fù)內(nèi)容的真實、準(zhǔn)確、完整，公司申請延期5個交易日回復(fù)《問詢函》并按照規(guī)定履行信息披露義務(wù)。

對此，上交所今日向華菱精工及董監(jiān)高人員下發(fā)《關(guān)于宣城市華菱精工科技股份有限公司延期回復(fù)問詢函事項的監(jiān)管工作函》，就公司多次延期回復(fù)問詢函發(fā)出監(jiān)管工作函，要求公司盡快查清事實并回復(fù)問詢，督促相關(guān)人員勤勉盡責(zé)。

連續(xù)5次延期回復(fù)

6月16日，華菱精工發(fā)布《第四屆監(jiān)事會第十四次會議決議公告》《關(guān)于第四屆監(jiān)事會第十四次會議相關(guān)事項的說明公告》和《泰和泰(南京)律師事務(wù)所關(guān)于宣城市華菱精工科技股份有限公司第四屆監(jiān)事會第十四次會議相關(guān)事項的法律意見書》等公告。

其中，監(jiān)事姜振華提出臨時監(jiān)事會提案《關(guān)于監(jiān)事會就董事、高級管理人員損害上市公司利益的行為是否遞交司法機關(guān)處理的提案》，指控華菱精工現(xiàn)任董事、前任高級管理人員羅旭、賀德勇等存在執(zhí)行公司職務(wù)時違反法律、行政法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定，給公司造成重大損失。

當(dāng)天，上交所向華菱精工出具了《關(guān)于宣城市華菱精工科技股份有限公司監(jiān)事會決議有關(guān)事項的問詢函》，要求公司解釋控訴事項，于在5個交易日內(nèi)書面回復(fù)進行信息披露。

不過，華菱精工并未按期回復(fù)，且之后連續(xù)4次發(fā)布延期回復(fù)問詢函的相關(guān)公告，均申請延期5個交易日，加上今日公告，已經(jīng)是第5次。

對此，7月19日，上交所向華菱精工及董監(jiān)高人員下發(fā)《關(guān)于宣城市華菱精工科技股份有限公司延期回復(fù)問詢函事項的監(jiān)管工作函》，就公司多次延期回復(fù)問詢函發(fā)出監(jiān)管工作函，要求公司盡快查清事實并回復(fù)問詢，督促相關(guān)人員勤勉盡責(zé)。

未按期回復(fù)已違規(guī)

據(jù)監(jiān)管工作函，上交所要求華菱精工全面梳理自收到問詢函以來，公司、董監(jiān)高及年審會計師對于問詢函所涉相關(guān)事項的核查情況，說明對于上述事項的調(diào)查進展、期間所做工作、尚需補充核查的內(nèi)容、需進一步調(diào)取的材料等，公司及年審會計師在核查過程中是否遭遇困難或阻礙，并結(jié)合以上情況說明多次申請延期后仍未回函的原因。

上交所還要求華菱精工立即加大各項工作力度，積極組織問詢函回復(fù)工作，年審會計師應(yīng)當(dāng)認真、審慎、獨立核查，相關(guān)方應(yīng)當(dāng)積極配合公司及年審會計師的工作，不得通過拒不提交關(guān)鍵證明材料或故意隱瞞關(guān)鍵信息等方式阻礙公司核查及會計師履職。

上交所表示，上市公司及相關(guān)監(jiān)管對象未按要求在規(guī)定期限內(nèi)回復(fù)上交所問詢，或者問詢答復(fù)中存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，上交所視情況對其予以紀(jì)律處分。而華菱精工行為已觸及上述情形，公司及其他相關(guān)方應(yīng)當(dāng)立即對違規(guī)行為進行整改，上交所將視相關(guān)情節(jié)予以違規(guī)處理。若后續(xù)仍繼續(xù)長期拖延回復(fù)、經(jīng)核查發(fā)現(xiàn)公司及相關(guān)方存在其他信息披露違規(guī)情形、或公司董監(jiān)高存在未勤勉盡責(zé)情形，上交所將依據(jù)相關(guān)規(guī)定予以嚴(yán)肅追責(zé)。

上交所指出，問詢函所涉事項涉及股東資金占用、利益輸送、財務(wù)真實性等對上市公司及投資者利益有重大影響的關(guān)鍵問題。請華菱精工獨立董事、審計委員會充分、恰當(dāng)?shù)芈男邢鄳?yīng)職責(zé)，切實發(fā)揮監(jiān)督制衡作用以維護上市公司整體利益，保護中小投資者合法權(quán)益。

獨董要求關(guān)注主要股東持股變化

值得注意的是，就在2天前，華菱精工公告稱，董事會于近日收到獨立董事劉煜、凌云志、賀加瑞共同提交的《宣城市華菱精工科技股份有限公司獨立董事督促函》，稱其近期多次通過與公司非獨立董事、董事會辦公室、年審會計師及其他相關(guān)人員交流、訪談等方式對問詢函涉及事項進行了解。

據(jù)《督促函》，三名獨董提請華菱精工應(yīng)當(dāng)進一步加強對內(nèi)部控制方面的管理，從制度建設(shè)、人員管理、事項執(zhí)行等方面全面自查，持續(xù)完善現(xiàn)有內(nèi)控制度，不斷優(yōu)化內(nèi)部流程。

同時，華菱精工應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵照相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，全面加強管控，確保公司在所有重大事項、行為和活動實現(xiàn)全面、有力和強效的內(nèi)部控制，特別是針對重大交易事項，需要對該交易開展的必要性、是否具備合理商業(yè)盈利性以及核心商業(yè)條款設(shè)置是否最有利于上市公司權(quán)益加強事前論證，嚴(yán)謹(jǐn)審慎地為上市公司利益把關(guān)。

華菱精工還應(yīng)當(dāng)密切關(guān)注公司主要股東持股變化情況，及時向證券監(jiān)管部門匯報有關(guān)情況，公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照證監(jiān)會、上交所的要求真實、準(zhǔn)確、完整、及時、公平地進行信息披露，滿足投資者的合理關(guān)切。

《督促函》懇請華菱精工主要股東，關(guān)注、維護公司平穩(wěn)、合規(guī)經(jīng)營，切實維護好全體股東特別是廣大中小投資者的合法權(quán)益。三名獨董督促董事會和管理層應(yīng)當(dāng)切實采取有效措施，持續(xù)改善公司治理，防范經(jīng)營風(fēng)險，及時提示相關(guān)風(fēng)險，保持公司持續(xù)、穩(wěn)定發(fā)展，切實維護好公司及中小股東和廣大投資者權(quán)益。

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