銀保監(jiān)會對國聯(lián)人壽股東變更說“不”：新股東涉循環(huán)出資+未按要求提供財報

每經(jīng)記者｜袁園    每經(jīng)編輯｜畢陸名    

圖片來源：視覺中國

經(jīng)歷了股東破產(chǎn)、股權(quán)遭拍賣的國聯(lián)人壽，又遇到了新的股權(quán)變更麻煩。

日前，銀保監(jiān)會發(fā)布了一則不予許可國聯(lián)人壽保險股份有限公司（以下簡稱“國聯(lián)人壽”）變更股東的批復(fù)。此次擬變更的股東雙方為無錫報業(yè)發(fā)展有限公司（以下簡稱“報發(fā)公司”）和寧波市金潤資產(chǎn)經(jīng)營有限公司（以下簡稱“寧波金潤資產(chǎn)”）。銀保監(jiān)會表示，寧波金潤資產(chǎn)未按要求提供2017年經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告，不符合《保險公司股權(quán)管理辦法》第六十九條的要求。

數(shù)據(jù)顯示，2017年國聯(lián)人壽營業(yè)收入10.8億元，同比下滑40%；保險業(yè)務(wù)收入也同比降低43%，跌至8.9億元；同時，國聯(lián)人壽的虧損持續(xù)擴(kuò)大，從2016年的1.04億元上升至1.58億元，同比增加52%。

新股東不符合兩項(xiàng)監(jiān)管規(guī)定

關(guān)于國聯(lián)人壽的股權(quán)變更，得從2017年說起。

2017年9月14日，國聯(lián)人壽官網(wǎng)發(fā)布公告稱，公司股東報發(fā)公司擬將持有的公司24000萬股股份（占股份總數(shù)12%）進(jìn)行轉(zhuǎn)讓，根據(jù)監(jiān)管部門有關(guān)規(guī)定及《公司章程》要求，報發(fā)公司于前期分別發(fā)函至公司各股東說明股份轉(zhuǎn)讓情況，由于公司其他股東未主張購買公司股份，故報發(fā)公司將持有的公司24000萬股股份對外轉(zhuǎn)讓給寧波金潤資產(chǎn)。

轉(zhuǎn)讓完成后，報發(fā)公司不再持有國聯(lián)人壽的股權(quán)，寧波金潤資產(chǎn)持有國聯(lián)人壽12%的股權(quán)，位列第四大股東。公開資料顯示，寧波金潤資產(chǎn)成立于1992年，注冊資本16.336億元。經(jīng)營范圍為實(shí)業(yè)投資；實(shí)物租賃；財務(wù)技術(shù)開發(fā)、服務(wù)、轉(zhuǎn)讓；實(shí)業(yè)投資咨詢；物業(yè)管理。

寧波金潤資產(chǎn)當(dāng)時承諾：公司嚴(yán)格按照國家法津法規(guī)及相關(guān)監(jiān)管要求，投資國聯(lián)人壽資金，源于合法的自有資金，并非使用任何形式的金融機(jī)構(gòu)貸款或其他融資渠道資金。

不過，該股權(quán)變更并未成行。此次，銀保監(jiān)會否決的正是該次股權(quán)變更信息。根據(jù)銀保監(jiān)會給出的否決信息顯示，寧波金潤資產(chǎn)共有兩條資質(zhì)不符合。

具體而言，其一是寧波金潤資產(chǎn)未按要求提供2017年經(jīng)會計師事務(wù)所審計的財務(wù)會計報告，不符合《保險公司股權(quán)管理辦法》第六十九條的要求；其二是寧波金潤資產(chǎn)聲明3.144億元股權(quán)轉(zhuǎn)讓款為自有資金，來源于其股東在2014年8月對公司的13億元增資款，根據(jù)公司提供的銀行對賬單，增資款分多筆轉(zhuǎn)入驗(yàn)資戶，賬戶余額最高為7.43億元，未在某一時點(diǎn)實(shí)際達(dá)到增資額13億元，并且公司無法提供“增資款全額到位，不存在資金循環(huán)使用注資”的承諾說明，存在利用同一筆資金循環(huán)出資的可能，不符合《保險公司股權(quán)管理辦法》第三十二條的要求。

對于銀保監(jiān)會此次的否決，國務(wù)院發(fā)展研究中心金融研究所保險研究室副主任朱俊生對《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者表示，新的股權(quán)管理辦法出臺后，監(jiān)管層對于保險公司的股東監(jiān)管更為嚴(yán)格，尤其是在循環(huán)注資和虛假注資等方面，此次國聯(lián)人壽被否定的原因就是循環(huán)注資，而監(jiān)管對國聯(lián)人壽股權(quán)變更的否決恰恰是一個很重要的政策信號，即監(jiān)管對保險公司股權(quán)管理的加強(qiáng)。

去年規(guī)模保費(fèi)驟降51.02%

股權(quán)變更遭否決后，自然就需要保險公司去尋找新的股東。“尋找新股東的過程還是挺漫長的，對保險公司的經(jīng)營也會有一定影響。”朱俊生表示，原有股東被否定后，基本就等于這個股東沒有成為保險公司的資格了，需要保險公司去重新尋找新股東，而找到新股東后，還需要經(jīng)過董事會、股東大會等各個層級的討論和決議，所以重新引進(jìn)新股東的過程還是挺漫長的。

針對股東被否和接下來新股東的引進(jìn)等問題，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者也在國聯(lián)人壽官網(wǎng)看到回應(yīng)，其表示，公司完全尊重并高度重視有關(guān)監(jiān)管決定，已于第一時間將文件轉(zhuǎn)告股轉(zhuǎn)雙方及全體股東。公司將認(rèn)真落實(shí)監(jiān)管決定，按照《保險公司股權(quán)管理辦法》的要求，協(xié)調(diào)股東依法合規(guī)強(qiáng)化股權(quán)管理。該項(xiàng)股權(quán)轉(zhuǎn)讓終止未對公司經(jīng)營產(chǎn)生不利影響，原股東將繼續(xù)認(rèn)真履行股東義務(wù)，公司治理結(jié)構(gòu)穩(wěn)定。

值得一提的是，雖然國聯(lián)人壽方面未正面回應(yīng)，但其業(yè)績下滑、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)面臨轉(zhuǎn)型等卻是實(shí)實(shí)在在存在的。

公開資料顯示，國聯(lián)人壽成立于2014年12月31日，總部位于江蘇無錫。2015年便取得了1632.54萬元盈利，當(dāng)然，這個成績嚴(yán)重依賴萬能險。隨著監(jiān)管層對萬能險嚴(yán)加規(guī)范，國聯(lián)人壽在2016年虧損1.04億元。進(jìn)入2017年，業(yè)績虧損持續(xù)擴(kuò)大，增至1.58億元，同比增加52%。

保費(fèi)方面，國聯(lián)人壽2017年規(guī)模保費(fèi)為9.9億元，大幅下降51.02%。其中，原保險保費(fèi)收入為8.9億元，同比下降43.27%，代表萬能險的保戶投資款新增交費(fèi)為1.01億元，同比下降77.84%。

進(jìn)入2018年，國聯(lián)人壽的經(jīng)營業(yè)績?nèi)蕴幱谔潛p狀態(tài)。國聯(lián)人壽2018年第一季度償付能力報告顯示，一季度末，國聯(lián)人壽保險業(yè)務(wù)收入9.37億元，凈利潤-5323萬元。

此外，國聯(lián)人壽還有股權(quán)交易尚在批復(fù)中。2017年12月，國聯(lián)人壽股東江蘇天地龍集團(tuán)有限公司和江蘇天地龍線材有限公司因破產(chǎn)清算，分別持有的2.5%和7.5%股權(quán)由宜興市人民法院進(jìn)行處置，并于2017年12月11日通過淘寶司法拍賣方式進(jìn)行拍賣。根據(jù)拍賣結(jié)果，深圳市鴻志軟件有限公司競得前述合計10%股權(quán)。目前，銀保監(jiān)會網(wǎng)站未發(fā)現(xiàn)有相關(guān)批復(fù)文件。