大勝達(dá)可轉(zhuǎn)債申報(bào)材料被指粗糙 東興證券承認(rèn)疏忽并扣罰人員薪酬

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每經(jīng)記者 陳晨 每經(jīng)編輯 謝欣

2月下旬，證監(jiān)會披露大勝達(dá)再融資反饋意見，提出大勝達(dá)發(fā)行可轉(zhuǎn)債的申報(bào)材料存在粗糙的問題，需要保薦機(jī)構(gòu)——東興證券對是否勤勉盡責(zé)做出說明。

日前，大勝達(dá)披露反饋意見之回復(fù)報(bào)告顯示，承認(rèn)項(xiàng)目組在撰寫部分申報(bào)文件時(shí)存在一定工作疏忽，導(dǎo)致部分內(nèi)容未能完全符合標(biāo)題。根據(jù)保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部規(guī)定作出問責(zé)追究并予以處罰：對負(fù)有直接責(zé)任的保薦代表人合計(jì)扣罰薪酬8萬元，對負(fù)有管理責(zé)任的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人和投資銀行總部部門負(fù)責(zé)人合計(jì)扣罰薪酬3萬元，對負(fù)有較主要責(zé)任的經(jīng)辦人員和負(fù)有次要責(zé)任的其他項(xiàng)目組成員以及其他相關(guān)人員分別處以數(shù)額不等的薪酬扣罰。

大勝達(dá)再融資申報(bào)材料因粗糙需整改

今年2月21日，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部披露了大勝達(dá)的再融資反饋意見，對大勝達(dá)申報(bào)的可轉(zhuǎn)債申請文件提出了9大問題，其中第9大問題指向申報(bào)材料存在粗糙，需要申請人和保薦機(jī)構(gòu)全面整改申報(bào)材料，并請保薦機(jī)構(gòu)對是否勤勉盡責(zé)做出說明，而該保薦機(jī)構(gòu)為東興證券。 

證監(jiān)會提出，《募集說明書》第115頁，小標(biāo)題“十一、報(bào)告期內(nèi)公司、控股股東及實(shí)際控制人所作出的重要承諾及承諾的履行情況”，僅列舉了相關(guān)的承諾，未說明履行情況，與該小標(biāo)題不相符。

另外，《盡職調(diào)查報(bào)告》第265頁，小標(biāo)題“（三）發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及的重大訴訟、仲裁或行政處罰情況”，對應(yīng)的內(nèi)容為“截至本盡職調(diào)查報(bào)告簽署日，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在涉及刑事訴訟的情況。” 

時(shí)隔一個(gè)月，大勝達(dá)發(fā)布了可轉(zhuǎn)債申請文件反饋意見之回復(fù)報(bào)告表示，已經(jīng)對上述存在的問題全面復(fù)核檢查，并對申報(bào)材料進(jìn)行了整改、修訂。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，修訂后的《募集說明書》中，關(guān)于“報(bào)告期內(nèi)公司、控股股東及實(shí)際控制人所作出的重要承諾及承諾的履行情況”，不僅列舉了相關(guān)的承諾，而且也說明了履行情況。

修訂后的《盡職調(diào)查報(bào)告》中，“（二）發(fā)行人的控股股東和實(shí)際控制人、發(fā)行人董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及的的重大訴訟、仲裁或行政處罰情況”對應(yīng)的內(nèi)容為“截至本盡職調(diào)查報(bào)告簽署日，發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級管理人員不存在作為一方當(dāng)事人的重大訴訟或仲裁事項(xiàng)，亦不存在涉及刑事訴訟的情況，不存在受到行政處罰的情況。” 

保薦機(jī)構(gòu)對相關(guān)人員進(jìn)行追責(zé)

項(xiàng)目另一大主體——保薦機(jī)構(gòu)東興證券在回復(fù)報(bào)告中也承認(rèn)，在本次可轉(zhuǎn)債申報(bào)材料制作過程中，項(xiàng)目組在撰寫部分申報(bào)文件時(shí)存在一定工作疏忽，導(dǎo)致部分內(nèi)容未能完全符合標(biāo)題。對此，項(xiàng)目組已針對申報(bào)材料中出現(xiàn)的問題進(jìn)行了全面復(fù)核檢查，并且對《募集說明書》、《盡職調(diào)查報(bào)告》等文件進(jìn)行了通讀，對申報(bào)材料進(jìn)行了整改、修訂。

另外，除了對盡職調(diào)查過程進(jìn)行復(fù)核并全面整改申報(bào)文件之外，對相關(guān)情況和責(zé)任人員進(jìn)行了部門內(nèi)部通報(bào)批評。并根據(jù)東興證券內(nèi)部規(guī)定作出問責(zé)追究并予以處罰：對負(fù)有直接責(zé)任的保薦代表人合計(jì)扣罰薪酬8萬元，對負(fù)有管理責(zé)任的團(tuán)隊(duì)負(fù)責(zé)人和投資銀行總部部門負(fù)責(zé)人合計(jì)扣罰薪酬3萬元，對負(fù)有較主要責(zé)任的經(jīng)辦人員和負(fù)有次要責(zé)任的其他項(xiàng)目組成員以及其他相關(guān)人員分別處以數(shù)額不等的薪酬扣罰。

“投行項(xiàng)目的申報(bào)材料出現(xiàn)錯(cuò)別字、遺漏單位等低級錯(cuò)誤大多是材料確實(shí)太多以及投行人員粗心造成的，不過大勝達(dá)的申報(bào)材料存在的問題顯然就不是低級錯(cuò)誤了。還有，現(xiàn)在行業(yè)中材料制作很多是由資歷尚淺的新人編寫，最后由保薦代表人把關(guān)。但是不論如何，最后還是態(tài)度問題了，也反映了內(nèi)控問題。”有券商人士這樣分析。

目前東興證券還未披露2019年年報(bào)，不過從其半年報(bào)中可看到，投行業(yè)務(wù)是東興證券收入的重要來源。2019年上半年投資銀行業(yè)務(wù)分部實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入4.46億元，同比增長35.46%，占公司營業(yè)收入的比例為23.62%。其中，IPO承銷金額與承銷收入爆發(fā)，2019年上半年承銷金額27.71億元，同比增長231.47%，承銷收入1.56億元，同比增長236.12%。 

Wind數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)顯示，2019年股權(quán)承銷（首發(fā)、增發(fā)、配股、可轉(zhuǎn)債及優(yōu)先股承銷）排行榜中，東興證券承銷家數(shù)為23家（位居行業(yè)第10位），承銷金額152.54億元（位居行業(yè)20位）。其中，從IPO承銷來看，東興證券以承銷金額67.43億元一舉超過華泰聯(lián)合、海通證券等老牌投行，位居行業(yè)第9位，可轉(zhuǎn)債承銷金額達(dá)40.02億元，位居行業(yè)第11位。