兩部門聯合發文：商業銀行月末存款偏離度不超4％

每經記者｜張壽林    每經編輯｜畢陸名    

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6月8日，中國銀行保險監督管理委員會聯合中國人民銀行發布《關于完善商業銀行存款偏離度管理有關事項的通知》（簡稱《通知》），進一步強化績效考評、合規經營及銀行自律等方面的要求，并調整存款偏離度定量考核方法。

銀保監會指出，完善存款偏離度管理是規范銀行吸收存款行為、督促銀行強化合規經營的重要舉措，與“治亂象”相輔相成，也是適應銀行業務模式和金融市場變化的及時修訂，有助于進一步規范銀行經營行為，更好地支持實體經濟發展。

《通知》對季末月份與非季末月份采用相同的指標計算標準。此外，將監管指標值由原來的3%調整至4%，進一步完善監督檢查，實施差異化管理，并加大監管措施執行力度。

《通知》所稱存款為一般性存款，不包含非存款類金融機構存放款項。

強化銀行合規經營

2014年9月發布的《關于加強商業銀行存款偏離度管理有關事項的通知》在督促商業銀行完善績效考評體系，約束商業銀行違規吸存、虛假增存行為，約束月末存款“沖時點”等方面發揮了重要作用。在此基礎上形成了《通知》。

《通知》指出，商業銀行應完善薪酬管理制度，改進績效考評體系，加強存款的基礎性工作，強化存款日均貢獻考評，從根源上約束存款“沖時點”行為。商業銀行應繼續加強對分支機構的績效考評管理，合理分解考評任務。

商業銀行不得設立時點性存款規模考評指標，也不得設定以存款市場份額、排名或同業比較為要求的考評指標，分支機構不得層層加碼提高考評標準及相關指標要求。

商業銀行應進一步規范吸收存款行為，不得采取以下手段違規吸收和虛假增加存款：

（一）違規返利吸存。通過返還現金或有價證券、贈送實物等不正當手段吸收存款。

（二）通過第三方中介吸存。通過個人或機構等第三方資金中介吸收存款。

（三）延遲支付吸存。通過設定不合理的取款用款限制、關閉網上銀行、壓票退票等方式拖延、拒絕支付存款本金和利息。

（四）以貸轉存吸存。強制設定條款或協商約定將貸款資金轉為存款；以存款作為審批和發放貸款的前提條件；向“空戶”虛假放貸、虛假增存。

（五）以貸開票吸存。將貸款資金作為保證金循環開立銀行承兌匯票并貼現，虛增存貸款。

（六）通過理財產品倒存。理財產品期限結構設計不合理，發行和到期時間集中于每月下旬，于月末、季末等關鍵時點將理財資金轉為存款。

（七）通過同業業務倒存。將同業存款納入一般性存款科目核算；將財務公司等同業存放資金于月末、季末等關鍵時點臨時調作一般對公存款，虛假增加存款。

《每日經濟新聞》記者注意到，相較此前《關于加強商業銀行存款偏離度管理有關事項的通知》，在利率市場化背景下，《通知》取消了高息攬儲吸存的禁止條款。

從合規經營和自律意識的角度，《通知》強化自律意識，要求培育合規文化，嚴禁采取不正當競爭方式，甚至欺騙、行賄、其他方面利益交換和遠期利益輸送等方式獲取存款。

存款偏離度將納入績效考核

對于存款偏離度的具體管理，《通知》要求商業銀行應加強存款穩定性管理，約束月末存款“沖時點”行為。商業銀行的月末存款偏離度不得超過4％。具體計算方法是：月末存款偏離度=（月末最后一日各項存款－本月日均存款）／本月日均存款*100%。

銀行保險監督管理機構嚴格落實監管責任，對存款偏離度不達標銀行，區分情節采取有關措施。

對自然年內月末存款偏離度首次超過4%的銀行給予風險提示。對自然年內月末存款偏離度超過4%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》有關規定采取暫停部分準入事項等監管措施，并且作為其年度監管評級參考因素。

對自然年內月末存款偏離度超過5%兩次（含）以上的銀行，自下月起按照《中華人民共和國銀行業監督管理法》等有關規定采取暫停或限制其部分業務等監管措施；并要求其自下月起連續3個月以上提高90天以上存款比例，提高基數為本月90天以上存款比例，提高幅度為月末存款偏離度超出5％的部分。90天以上存款比例=剩余期限在90天以上存款／各項存款*100%。

銀行保險監督管理機構負責督促并指導商業銀行將存款偏離度作為扣分項納入績效考核評價體系，區分嚴重程度相應扣減績效考核評價得分。