溧水農商行持續“補血”注冊資本 4年增資超八成

每經記者｜邊萬莉    每經編輯｜姚祥云    

2018年，商業銀行即將迎來資本充足率的最終大考。按照監管要求，到今年底，其他類銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別要達到7.5%、8.5%、10.5%。不過，江蘇溧水農村商業銀行（以下簡稱溧水農商行）2017年上半年一級資本充足率為8.60%，這對于2017年過渡期8.1%的監管紅線來說，已十分逼近。

值得注意的是，溧水農商行在2014~2016年通過分紅轉增股的方式追加了注冊資本，并最終于2017年將注冊資本增加至55512.08萬元。但即使連續4年追加注冊資本，其2014年、2015年、2016年的核心資本充足率仍一直處于下降趨勢。不過，截至2017年年末，溧水農商行資本充足率、核心資本充足率已分別達到了14.8%、11.49%。

一級資本充足率曾逼近紅線

2018年的到來，意味著《商業銀行資本管理辦法（試行）》（以下簡稱《管理辦法》）這一文件實施的過渡期已經進入到最后一年，商業銀行迎來了資本充足率的最終大考。《管理辦法》將銀行劃分為系統重要性銀行以及其他銀行兩大類，到2017年年底，其他類銀行的核心一級資本充足率、一級資本充足率、資本充足率分別要達到7.1%、8.1%、10.1%，而到今年年底，上述指標則要分別達到7.5%、8.5%、10.5%。《每日經濟新聞》記者注意到，溧水農商行2017年上半年一級資本充足率為8.60%，逼近2017年底達到8.10%的監管要求，不過，其在第三季度又大幅增長至12.69%。

溧水農商行，前身為溧水縣農村信用合作聯社，于2011年改制，2012年8月10日正式成立開始營業，注冊資本30000萬元。2013、2104、2015、2016年度股東分紅時現金與轉增股相結合，分紅轉增股后，注冊資本變為37791.19萬元。

資本充足率方面，溧水農商行在2013年~2017年的數據分別是13.4%、12.5%、11.9%、13.09%、14.8%。2017年上半年及三季度為12.31%、16.35%，均處在及格線之上。值得一提的是，溧水農商行風險加權資產和貸款余額在2017年上半年增速均有所放緩，但依然是風險加權資產增速大于貸款余額增速。著名經濟學家宋清輝向記者表示，風險加權資產增速大于貸款余額增速，說明此行的貸款結構風險性較高。

具體來看，溧水農商行在2013年~2017年的風險加權資產分別是526681.73萬元、654600.54萬元、793720萬元、1037542.53萬元、1344361.95萬元；從2014年開始依次對應的風險加權資產增長速度為24.29%、21.25%、30.72%、29.57%。貸款余額在2014年~2017年的增速分別是23.73%、21.12%、24.27%、18.82%。對比風險加權資產和貸款余額來看，兩者在2016年的增速達到了近幾年來最大，同年的撥備覆蓋率151.18%也是近幾年最低。宋清輝認為，由此可以說明此行在2016年在貸款方面出現了較大的問題。

2016年，溧水農商行的不良率為2.82%，到2017年降至2.38%。一位銀行業研究人員告訴記者，風險加權資產和貸款余額增速都很高，并且撥備覆蓋率也比較低的情況下，不良爆發的可能性很大。不良風險的暴露有一個過程，因為銀行可以通過很多的財務處理手段，比如把它設為關注類，但實際上很多關注類可能很快就會成為不良，現在的不良率不高不代表未來不會上升。

連續4年“補血”注冊資本

據年報顯示，2014、2015、2016年年度股金分紅時實行現金與轉增股相結合，轉增股分紅后，注冊資本變為37791.19萬元，這三年的增幅均為8%。據國家企業信用信息系統顯示，溧水農商行從2014年至2017年，連續四年追加注冊資本。其中，溧水農商行于2017年8月將注冊資本增加至40512.08萬元，增幅為7.2%。另據2017年年報數據，溧水農商行在2017年完成增資擴股，增資完成后，其注冊資本由2013年的30000萬元增加到了55512.08萬元，增幅達85.04%。但即使是在不斷增加注冊資本的情況下，2014、2015、2016年核心資本充足率一直處在下降趨勢，具體數據分別是11.38%、10.78%、9.06%。

據2016年年報顯示，溧水農商行持有5%（含5%）以上的股東一共有三個，分別是南京中盛鐵路車輛配件有限公司、江蘇紫金農村商業銀行股份有限公司、南京圣馬可家居有限公司。其中，南京中盛鐵路車輛配件有限公司的持股比例由2013年的5.05%增加至7.08%；江蘇紫金農村商業銀行股份有限公司、南京圣馬可家居有限公司從2013年起持股比例分別維持在20%、5%不變。

截至2016年報告期末,該行股本金根據來源和歸屬分為：法人股東173戶，股本金28111.72萬元，占股本總額的74.39%。自然人股東1228戶，股本金9679.47萬元，占股本總額的25.61%，其中職工股東239戶，股本金1681.32萬元，占股本總額的4.45%。股本金中投資股37791.19萬元，占股本總額的100%。

除此之外，溧水農商行在2016年9月正式發行了二級資本債券3億元，時間期限10年。《每日經濟新聞》記者注意到，溧水農商行在2015年、2016年、2017年的凈利潤分別是11500.39萬元、9022.98萬元、14342.06萬元。

《每日經濟新聞》記者就連續追加注冊資本等問題多次致電溧水農商行，但接聽電話的工作人員表示不清楚，讓記者撥打另外一個電話；二次撥通電話后，對方同樣表示不清楚不好回復，以忙碌的理由掛斷了記者電話。同時，向溧水農商行發去的采訪函在截稿時間也未收到回復。