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每經(jīng)記者袁園 每經(jīng)編輯曾艷艷

如何讓老人們安享晚年？這是全社會都非常關注的話題。日前，國務院印發(fā)《關于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險的若干意見》（以下簡稱《意見》），部署推動商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展工作。7月5號，保監(jiān)會就《意見》召開新聞發(fā)布會，對《意見》出臺的背景、意義以及內(nèi)容亮點等進行解讀。保監(jiān)會人身保險監(jiān)管部主任袁序成在會上表示，稅延養(yǎng)老保險試點涉及到多個部委，各方形成統(tǒng)一認識需要一個反復溝通協(xié)調(diào)的過程。目前，經(jīng)過各方的共同努力，試點方案已基本成型。

《意見》有四大利好

“大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險，對于健全多層次養(yǎng)老保障體系，應對人口老齡化趨勢和就業(yè)形態(tài)新變化，促進社會和諧穩(wěn)定、促進實體經(jīng)濟和資本市場發(fā)展以及促進金融市場穩(wěn)定等均具有重要意義。”袁序成介紹說，這些利好可以從四個方面來闡釋。

首先，有利于促進社會和諧穩(wěn)定。2016年末，我國60歲及以上老年人口已達2.3億人，占全國總?cè)丝诘?6.7%。大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險，能夠提高老年人的養(yǎng)老保障水平，使老年人“有閑有錢”，老年人的生活水平提高了，社會就穩(wěn)定了，對年輕在職人員的壓力也會減輕。

其次，有利于促進實體經(jīng)濟和資本市場發(fā)展。養(yǎng)老金是長期資金，保險機構(gòu)是資本市場重要的機構(gòu)投資者，特別適合將商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展積聚的規(guī)模大、穩(wěn)定性強的長期資金，通過保險機構(gòu)的股權(quán)計劃、債權(quán)計劃等方式，投資于建設周期長、資金需求量大的國家重大基礎設施、重大項目及民生工程建設，在促進實體經(jīng)濟發(fā)展的同時，也能夠為資本市場帶來長期穩(wěn)定的資金來源，促進資本市場平穩(wěn)健康發(fā)展。

第三，有利于促進金融市場穩(wěn)定。我國的金融市場體系是以銀行業(yè)占據(jù)絕對主導，金融業(yè)總資產(chǎn)大約是272萬億，銀行業(yè)總資產(chǎn)232萬億，銀行業(yè)總資產(chǎn)占比達到85%，結(jié)構(gòu)失衡。大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險，快速壯大保險業(yè)資產(chǎn)實力，有利于優(yōu)化改善我國的金融市場結(jié)構(gòu)。

第四，有利于培養(yǎng)人們商業(yè)養(yǎng)老保險意識，從年輕時就要為未來的養(yǎng)老等做出財務安排。商業(yè)養(yǎng)老保險是契約式合同，帶有半強制儲蓄性質(zhì)，且可與基本養(yǎng)老保險在資金積累、領取方式等方面形成互補，在人口老齡化加劇導致養(yǎng)老金缺口不斷增加的大前提下，盡早通過商業(yè)養(yǎng)老保險等方式為未來做出財務安排，可大大減輕國家在養(yǎng)老支出等方面的壓力。

據(jù)悉，我國養(yǎng)老保障體系包括三大支柱：基本養(yǎng)老保險（國家層面）、企業(yè)/職業(yè)年金（企業(yè)層面）屬于第一和第二支柱，目前已經(jīng)實現(xiàn)了市場化投資運作，商業(yè)養(yǎng)老保險（個人層面）作為第三支柱在政策的推動下也將啟動市場化之旅。分析人士認為，在老齡人口占比逐漸提升和撫養(yǎng)比逐年下降的情況下，我國商業(yè)養(yǎng)老保險發(fā)展將迎來新機遇。

準備工作基本就緒

值得注意的是，《意見》明確要求，要在2017年底前啟動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點。作為這項保險項目的監(jiān)管方和落實者，保監(jiān)會的下一步動作受到了業(yè)內(nèi)的關注。在發(fā)布會上，袁序成也對保監(jiān)會在這方面的工作部署也做了詳細介紹。

袁序成坦言，作為新鮮事物，稅延型養(yǎng)老保險并非外界以為那么容易，征稅方式、產(chǎn)品設計、社會認可程度和購買意愿等都需要不斷地衡量。

“關于目前的進展情況，稅延養(yǎng)老保險試點在我國是一項全新的制度設計和制度安排，從研究論證到落地實踐需要一定時間，在政策研究和制度設計過程中，需要采取既積極又審慎的態(tài)度。”袁序成還透露，稅延養(yǎng)老保險試點涉及到多個部委，各方形成統(tǒng)一認識需要一個反復溝通協(xié)調(diào)的過程。目前，經(jīng)過各方的共同努力，試點方案已基本成型。

“近年來，保險業(yè)積極開展稅延保險試點的配套準備工作，包括在產(chǎn)品設計、制度制定、信息平臺建設等方面開展了大量前期研究和準備工作。目前，已經(jīng)有了初步的產(chǎn)品示范條款、稅延保險制度框架、稅延保險信息平臺建設也基本就緒，能夠確保試點政策出臺后在較短的時間內(nèi)落地實施”，袁序成表示。