每經編輯｜每經記者 趙陽戈    

每經記者 趙陽戈

6月24日，優能控股（831667）收到股轉系統的問詢函，問詢函主要關注公司持續經營能力情況、期末大額預付采購款的合理性，以及實際控制人認定等。

值得玩味的是，優能控股曾打算通過一系列資本運作變更控制權，并更換了新一批高層，但新任董事長、法定代表人商用強曾因應相關部門協助調查失去過聯系，有暫不能履行董事長職責的情況。這一情況恰好發生在優能控股股票發行方案（調整經營規劃重要一環）終止之前，這中間會有什么關聯嗎？

督導券商發“風險提示”

股轉系統最新的一份問詢函落在了優能控股的頭上。

資料顯示，優能控股2015年1月掛牌，主營聚氨酯彈性體、硅膠用品的研發生產銷售，2015年全年公司實現了1878.44萬元的營業收入，歸屬于掛牌公司股東的凈利潤為-217.21萬元。但耐人尋味的是，在2015年報中，優能控股稱，自己所屬行業是一個充分競爭的領域，且在技術研發方面不具備壟斷優勢，國際國內市場及供應商的波動對公司業績和可持續發展影響較大，2015年公司主營業務毛利下降，新產品開發拓展也面臨難度較大。鑒于上述因素，公司將停止原有的生產經營活動，并將不符合新的生產經營需求的存貨、固定資產進行了處置。

正是因為發生了重大變化，6月15日對其持續督導的安信證券發布“風險提示”稱，優能控股出售了大部分經營用固定資產、調整的經營規劃是否能實現（擬通過中國新疆涉外口岸涉足面向中亞的進出口和物流服務業務），存在較大風險。也正是因為安信證券的風險提示，股轉系統也顯得憂心忡忡，要求公司“結合員工情況、生產線的具體情況，說明公司停產的具體情況，并說明是否具有持續經營能力”。

耐人尋味的是，優能控股截至2015年期末，相關機器設備、存貨等已處置，且公司擬進行業務轉型，但公司期末預付包頭市富淼環保科技有限公司、阿拉山口藍旗資源有限公司采購款金額較大，達970萬元。對此，股轉系統也是一頭霧水，要求其“說明在已經擬變更主營業務的情況下，期末預付大額采購款的原因，并說明截至目前采購貨物的收取情況及生產使用情況，是否存在資產減值”。

實際控制人待認定

令股轉系統摸不著頭腦的還有公司實際控制人的認定。

據股轉系統描述，2015年11月，優能控股原本計劃向天津東疆地平線國際貿易有限公司（以下簡稱東疆地平線）發行股份，一旦實施，東疆地平線將持有公司60.75%的股權，優能控股的控股股東、實際控制人都將發生變化。鑒于此，優能控股啟動了新一批董事會成員的變更，東疆地平線實際控制人商永強擔任公司董事長。

但計劃沒有變化快。2016年5月，優能控股審議通過了《關于停止公司定向發行行為并從全國中小企業股份轉讓系統有限公司撤回增資備案材料的議案》，并披露《股票發行終止公告》，終止了收購，公司控制權并未實現轉移。截至2015年期末，公司股東結構為實際控制人持有公司股份37.81%，東疆地平線持有公司29.49%的股份，原董事顧軍持有公司25.20%股份，公司實際控制人未發生變化，但是董事長已變更為商永強。

股轉系統要求公司及安信證券進行以下說明：在公司實際控制人未發生變化的情況下，且2015年11月股東大會審議通過的第二屆董事會任職的前提是“自股東大會審議通過且公司的實際控制權轉移的次日生效”的情況下，自2016年1月6日起公司開始發布第二屆董事會第二次會議決議，第二屆董事會開始行使職權是否合法合規。另外，優能控股以按照2015年11月27日披露的《2015年第二次臨時股東大會決議公告》變更董事會成員，實際控制人已退出董事會，且僅持有公司37.81%股權，需要說明公司實際控制人的認定依據。

每經投資寶（微信號：mjtzb2）注意到，雖然在“終止公告”中，優能控股稱是“根據公司長期發展戰略的考慮，經與投資者友好協商”，但這里有一個細節需要注意，就是在公司高層換班之后，收購計劃終止之前，新任董事長、法定代表人商用強，因應相關部門協助調查失去過聯系，有暫不能履行董事長職責的情況。這一情況安信證券也發布過風險提示。

直到2016年5月4日優能控股才發布公告稱，目前公司與商永強取得聯系，可恢復履行職務。而此時股轉系統顯示出了高度重視。問詢函顯示，股轉系統對商永強失去聯系的細節非常關注，要求優能控股說明商永強與公司取得聯系的具體方式、商永強如何履行董事長職能、商永強是否涉及取保候審、監視居住等刑事強制措施，并要求提交安信證券與商永強現場談話的證明材料。