隨著利率市場化加速，在我國建立存款保險制度已是當務之急，今年兩會政府工作報告中再次提出建立存款保險制度，表明該制度已為時不遠。但在筆者看來，存保制度應該考慮到我國銀行業(yè)現(xiàn)狀、社會制度和國民收入水平，才能克服“水土不服”缺陷。

迄今為止，全世界已有112個國家建立了存款保險制度，各國在設定存款保險限額上千差萬別，但大部分國家采取“廣覆蓋”原則，且一般按人均GDP的三到五倍設定較高存款保險限額，使大多數(shù)存款人的全部存款受到明確法律保障。而在我國，設定存款保險限額是事關(guān)存款保險制度成敗的關(guān)鍵一環(huán)，尤應注重科學性，不能超越我國銀行業(yè)經(jīng)營現(xiàn)實和總體經(jīng)濟發(fā)展水平，一味追求高存款保險限額。應科學設置存款保險限額標準，使其既能起到保護存款人利益，又不誘發(fā)各類道德風險發(fā)生。

在存款保險限額方面，要注意做到平衡：一方面，保險限額應切合我國居民收入現(xiàn)狀和投資傾向，消除過高或過低帶給民眾不利影響。我國屬于新興經(jīng)濟體，國民收入水平不高，且以中低收入階層居多；加上民眾缺乏投資理財知識和信息不靈、投資渠道狹窄等因素，使絕大部分中低收入階層剩余資金偏向儲蓄，財富以儲蓄存款居多。

而且，居民儲蓄承擔著教育、醫(yī)療、養(yǎng)老等多種社會功能。如果保險賠付限額過低，無法充分、有效保護廣大存款人的根本利益，會從根本上動搖公眾對銀行信心，增加存款保險制度實施難度。如果保險賠付限額過高，就會降低公眾風險防范意識，對銀行經(jīng)營管理水平、風險程度和信譽狀況不關(guān)心，誘發(fā)公眾為追求存款高利回報而將存款存入高風險銀行機構(gòu)，從而掩蓋風險，無法實現(xiàn)銀行業(yè)的優(yōu)勝劣汰，最終會導致銀行風險越積越大，使存款保險制度如同虛設。

同時，在保險費率方面也要考慮我國銀行業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀，消除過高或過低帶給銀行業(yè)不利影響。我國銀行業(yè)體系龐大、所有制結(jié)構(gòu)繁雜，除國有大型商業(yè)銀行、大型股份制商業(yè)銀行和區(qū)域性商業(yè)銀行之外，縣及其以下廣大農(nóng)村地區(qū)存在上萬家農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社及城市商業(yè)銀行、合作銀行等中小銀行機構(gòu)；不同銀行經(jīng)營管理、盈利能力、風控水平、資金實力等方面差距較大，對風險承受能力強弱不一。

這就要求保險費率要科學設定：一是費率總體水平要保持中性，不宜過高或過低；二是限額保險費率應有所區(qū)別，根據(jù)銀行規(guī)模大小和風控能力確定，不能“一刀切”。因為過高的限額保險費率雖可增強對存款人保護能力，但容易降低銀行對自身信用的關(guān)心程度，加大銀行對風險的追求，使得那些經(jīng)營實力弱、風險高的銀行有可能獲得實際好處，不利于創(chuàng)造公平競爭的市場環(huán)境。過高的限額保險費率也會降低中小銀行資金實力，加大經(jīng)營成本和負擔，對經(jīng)營不利。

由此，科學設定存款保險限額及保險限額費率，顯得尤為重要，應從保護存款人利益和有效激勵銀行業(yè)經(jīng)營兩大目標出發(fā)，在參考國際通行水平基礎上，綜合權(quán)衡，科學厘定，保證存款保險制度發(fā)揮出最積極社會效能。